养老基金缺口如何形成

养老基金到底有没有缺口，为什么许多企业交养老保险会按下限交？对于养老金保险基金的缺口问题，从宏观上来分析，目前是不存在缺口问题的，但是局部性的缺口是存在的，从今后发展的趋势来看，可能也会存在缺口的。

据公开统计，2010年至2019年，全国基本养老保险基金收入和基金支出呈明显上升趋势。2010年，全国基本养老保险基金收入13873亿元，支出10755亿元。2018年，收入达到55006亿元，支出达到47550亿元。2019年，收入达到56083元，支出达到51897亿元。2010-2019年，全国养老基金收支同步增长，但总体格局是收支相抵。2020年，由于新冠肺炎疫情的影响，国家对中小企业实行减免养老保险政策。与此同时，在极其困难的条件下，退休人员的养老金如期调整。预计2020年收支缺口将进一步扩大，但与往年的积累相比，仍处于收支相抵的水平。

但从长期来看，由于中国已经处于老龄化国家，根据公布的数据，到2018年底，中国60岁及以上人口达到2.5亿，占总人口的17.9%；其中，65岁及以上人口约1.67亿，占总人口的11.9%。2019年，出生人数为1465万，死亡人数为998万。人口出生率和自然增长率进一步降低，人口红利进一步减少。老龄化压力带来的养老压力和需求日益增加，压力进一步加大。这样下去，养老的可持续保障能力会进一步降低，养老保险基金缺口肯定存在。

从地方层面来看，东部省份或经济发达城市养老保险基金余额还是比较大的，如广东、江苏、浙江、上海、北京、山东等地，但西部地区尤其是经济落后地区养老金缺口压力还是比较大的。对于很多企业缴纳养老保险，都会按照下限缴纳。具体原因比较复杂，但主要原因有三点。

第一，为了节约人力资源成本。目前，企业税收负担仍然很重，降低人力资源成本一直是许多企业开源节流的主要措施。社会保险方面，养老保险企业占比16%，医疗保险6%，失业保险1%，生育保险和工伤保险1%，总缴费比例24%左右。如果加上5%到12%的住房公积金，企业的成本负担将达到29%到36%。也就是说，一个企业给员工发100元工资，就要给每个员工从29元到36元缴纳五险一金。对于员工多的企业来说，这个压力很大。缴费基数越高，企业支出成本越高。如果按60/%缴纳社会保险，企业会少花40%以上的社保费用，这对企业来说也是一笔巨大的收入。

二是就业形势的需要。养老保险缴费过程中，单位性质不同，缴费的态度和热情完全不同。比如在政府机关事业单位，由于单位缴费部分是纳入财政预算的，所以缴纳的数额是应该多少就多少。国有企业的股东属于国家，作为国有企业的负责人，不会拿自己的政治前途打赌，只能按照《社会保障法》的规定办理。私企不一样，省下的每一分钱都是老板的。所以很多老板会想尽办法减少社保费用的缴纳。只要有关部门在检查过程中发现企业按时缴纳社保费用，就会默认这种行为。有的从地方保护主义出发，支持民营经济发展。即使查出按下限缴纳社保的行为，也不会主动调查。毕竟，保障就业是最大的民生问题。

第三，是社保征收制度造成的。自社会保障制度实施以来，人事和社会部门不仅是社会保障政策的制定者，也是社会保障政策的执行者，是社会保障费用的征收者和社会保障基金的管理者和使用者。执法难，管理难，监督难，所以很多民营企业就钻了这样的空子，少交或者漏交社保。但从今年11月开始，社保的征收纳入了税务机关的征收范围。作为国家税费的重要组成部分，税务机关加大了力度，加大了处罚力度。因此，今后对少缴和漏缴社保的行为将采取更严格的监管和处罚措施。

综上所述，从全国的情况来看，目前我国的养老保险基金不存在缺口的问题，但是地区之间，养老保险的险种之间发展不平衡；部分企业按照下限缴纳社保，最主要的原因还是为了节约人力资源成本，加上受到保就业、征收提体制的影响等，都是造成部分企业不按时足额缴纳社保的主要原因。

养老基金缺口如何形成

扩展阅读

养老金多少起投（补充养老金能拿多少）

在中国新年期间，#父母能花孩子的压岁钱吗#的话题毫无意外地被提出来讨论。

“我爸妈先给你存压岁钱”，这句话耳熟吗？

但是存了一些压岁钱，也没了~

有些没办法的父母，买点保险就好。

所以最近年金保险的查询度很高。

比如这个——，号称是钱起投资的支付宝国民保险养老金2020。

养老金门槛要比定期存款低，只有支付宝。

嗯，所有不谈收入的养老金都是流氓。

话不多说，开始衡量：

一、产品评估

产品名称：国民保险养老金2020

承保公司：国华人寿

产品类型：纯养老金固定支付

保证期：终身

以30岁的法老为例，一个月交500，交30年到60岁，总保费18万

假设老王活到100岁：收入不错！

55岁以后，老王粲每月领取养老金1282.79元，相当于每年15393元。活多久，得多久！

但是光凭肉眼是看不到实际收益的，还是要靠我们的内部收益率解。

也就是说实际收益等于3.69%，在预定利率为3.5%的年金保险中表现良好。

但是他的收入是最好的吗？那可能不是真的~

同样的缴费情况下，中荷金生的养老年金收入是这样的，对比起来效果更好：

活到100岁，金生的内部收益率超过4%。

月养老金也比2020年全国养老金高近20%。如果本金比较大，差距会更明显。

除了弹性支付外，2020年国家养老金在其他基本面方面都被中荷金生打败了。

但毕竟要想获得这样的福利，还得和保险公司争长寿。我们来看下一个假设。

假设老王活到85岁：平凡

根据最新数据，从2015年到2019年底，中国居民平均预期寿命从76.3岁提高到77.3岁。

在上海这样的一线城市，登记人口的预期寿命已经达到83.63岁。

活到85岁，老王还是有希望的。

60到85，也就是一共25年的养老金，一共38.5万。

计算过程同上，irr是2.77%，从收入上来说很平庸，单从收入的角度来说不值得买。

如果活到平均年龄(80岁左右)，买更多的命会更灵活，更赚钱。

*因为横琴传下来的昵称，可以支持付款长达20年

演示结果如下：

30岁，一年交6000，交10年；叠加40岁，交6000年，交20年。

缴费年限30年，总投资18万，参数不变。

如图所示，横琴传世壹号既有灵活性，又有良好的回报。

即使60岁前需要一笔钱，也可以提取当年的全部或部分现金价值。

比如60岁对应的现金价值是30万，可以一次性提取。

如果老王活到85岁，在领取15393元25年后，仍可领取保单现金价值13.6万元。相对于2020年的国民保险养老金，这13.6万是浪费了。

换个产品，拿十几万。聪明人会选择~

二.摘要

你有没有注意到，金融保险的收益除了预定利率外，还和你的生活有关！

但是，不能先数自己再选择买什么~

这种纯养老适合中荷金生的是谁？

一个对自己的长寿充满信心的人

害怕变老被孩子挥霍的人

横琴世代相传的寿命延长，谁适合？

需要灵活的资金控制

等我老了，我想拿回很多钱

偷偷告诉你，现在市场上还是只有预定利率为4.025%的终身年金保险，但是有一定的门槛。

有兴趣的朋友可以联系我帮你算养老金~

基础养老金怎么算（基础养老金算法举例）

参加养老保险的人通常可以分为三种：第一种，“老年人”是指养老制度改革前退休的员工；二、“中国人”是指养老金制度改革前参加工作，改革后退休的职工；第三，“新人”是指养老金制度改革后参加工作的员工。目前“老办法”仍被“老人们”采用，“新人”离退休还很远。四十多岁的“中层”最关心养老金，养老金主要来源于基本养老金和个人账户养老金。

养老保险个人账户的内容包括个人缴纳的基本养老保险费、单位缴纳的基本养老保险费、按社保利率计算的利息三部分。

缴费比例由个人缴费和单位缴费组成。各地个人缴费比例不同。个人缴费一般以上年度职工月平均工资为基础(最低数为上年度全市职工工资的60%；最高的数字是去年全市职工工资的300%。单位缴费按职工上一年度月平均工资的20%缴纳。在旧政策中，所有个人缴费和3%的单位缴费都纳入个人养老金账户，19%的单位缴费转入社会统筹。然而，在新政策中，单位缴费的三个邻居也被纳入社会统筹，以解决养老金账户空洞的问题。

基本养老金=(上年度在岗职工月平均工资(本人月平均缴费工资)/2*缴费年限* 1%=上年度在岗职工月平均工资(本人月平均缴费指数1)/2 *缴费年限* 1%

交社保15年和20年区别（我好后悔交了养老保险）

个人作为灵活就业人员参加职工基本养老保险，缴纳的保费与基本退休养老金的关系必须严格体现“长付、多付、多付”的原则。

基于以上原则，如果你想拥有高退休金，你会选择支付20年；如果只考虑投入收益的性价比，可以选择支付15年。

对于现在和未来，因为变量多，无法得出明确的结论。不过历史案例可以作为参考，结论很明确。

下面，我们选择青岛的实际案例进行具体分析。

王武，青岛自由职业者，1959年出生，2019年60岁退休。他为保险选择的缴费基数是社会平均工资的100%，缴费时间有两种选择：

1999-2018年20年。

1999-2013年15年缴费。

在这两种情况下，王五的缴费和养老金基本数据如下表所示。

通过以上数据，我们可以清楚的得出结论，长期支付更多，多付更多。

与此同时，不可避免的矛盾是，由于社会平均工资逐年增加，延长缴费五年的参保人增加的养老保险费基本会翻倍，由此造成的养老金缺口只会增加42%。