时间：2023-12-12 09:56:02 浏览：56
出纳是公司财务工作的重要组成部分。无论是员工报销、会计还是审计，都离不开出纳的配合，所以出纳的工作比较复杂。在这里，我就用我个人的出纳工作经验来分享一下出纳的日常工作，希望能给你一些参考。
出纳主要负责现金收付、银行结算、日记账及相关账目。让我们具体看看收银员是如何做账的。
（一）现金业务
业务1 现金收款：退还多余差旅费
2019年5月1日，业务员祝福退还额外差旅费(现金和500元)。
任务分析：出纳张军的办理流程如下。
第一步：收银员张军填写收据一式三份。
第二步：出纳张军在收据第二、三联上加盖现金收据章，第二联撕给付款人，第三联交给会计记账。
业务2 现金收款：归还现金借金
2019年5月1日，员工李楠偿还现金贷款1000元。
第一步：收银员张军填写收据一式三份。
第二步：收银员张军在收据第二、三联盖章，第二联撕给付款人，第三联交给会计记账。
业务3 现金付款：报销广告费
2019年5月1日，销售部王芳报销广告费900元，以现金支付。(出纳张军填写或盖章的单据：报销单)背景单据：增值税专用发票
第一步：审核王芳填写并由各部门负责人签字的费用报销单和原始凭证。
第二步：收银员张军签字、付款、盖章。
业务4员工借款：出差预借差旅费
2019年5月1日，采购部张志出差提前借款3000元，以现金支付。
第一步：柜员张军审核借款单，包括借款金额、原因、领导签字等。如下表所示。
第二步：收银员张军取出并清点现金，复核后支付。
第三步：出纳张军在已核实无误的借款单上加盖“现付”章。
业务5现金付款：领款单领取设备押金
业务6取现业务：提取备用金
业务7 取现业务：现金支票提现
业务8 存现业务：销售款
业务9 员工报销：报销业务招待费
业务10 员工报销：购买凭证打印纸
（二）银行业务
业务11 转账支票业务：支付材料款
2019年5月1日，出纳张军开具转账支票给河南盛德金属有限公司，支付材料款56.7万元。(出纳填写或盖章的文件：转账支票和转账支票使用登记簿；背景文件：付款申请)
任务分析：柜员张军要按规定开具转账支票。
第一步：出纳张军填写转账支票使用登记簿。
第二步：出纳张军开具转账支票，并在正面加盖银行预留印鉴。
第三步：柜员张军将转账支票拿给供应商。
业务12 银行汇票：支付前欠的购料款
2019年5月1日，公司以银行汇票结算方式支付欠河南铝业有限公司的材料货款，申请金额36.5万元。
第一步：出纳申请银行汇票，填写结算业务申请书，同时审核盖章。
第二步：收银员将银行汇票申请带到银行柜台进行处理。柜面工作人员收到银行汇票申请后，核对申请中信息无误后，会直接从申请人账户中扣收汇票，并根据申请内容开具银行汇票。
第三步：出纳领取银行开具的银行汇票，核实银行汇票上的信息无误后，提交给银行出纳。银行柜员在银行汇票第二联、第三联盖章，并将银行汇票第二联、第三联、结算申请表第三联提交给出纳，出纳将银行汇票发送给供应商。
业务13银行汇票：背书转让
2019年5月4日，将5月4日收到的山西李鸿配件有限公司银行汇票背书转让给河南盛德金属有限公司.
任务分析：背书转让的操作方式是在汇票背面“被背书人签名”处加盖被背书人银行预留印鉴，同时填写被背书人姓名，不做第三张银行汇票处理。然后，背书人将银行汇票的第二联(正联)和第三联(撤销通知联)交给被背书人。
业务14 转账支票业务：收到客户转账支票
业务15 银行汇票：办理进账
业务16 银行本票：支付购货款
业务17 银行本票：办理进账
业务18 银行承兑汇票：设备款业务
业务19 商业承兑汇票
业务20向供应商付款
（三）日记账
业务22 出纳登记本月现金日记账
5月1日出纳登记了本月的现金簿，并做了月结。(本行余额=上一行借方金额-本行贷方金额，例如：第二行4850=4350 500-0=4850)(本月总余额=期初余额本月总借方金额-本月总贷方金额)
业务23 出纳登记本月银行存款日记账
5月29日，出纳登记了本月的存款日记账，并做了月结。(本行余额=上一行借方金额-本行贷方金额，例如：1495000=1500000 0-5000=第二行1495000)(本月总余额=期间
初始余额本月借方总额-本月贷方总额)
业务25 库存现金盘点
5月31日，收银员采用现场清点的方式清点手头现金。统计的金额是100元435，50元1，10元3。
途牛首付出发额度变现，套现当天到账技术！
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1.登录途牛app。
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不支持的话只能在途牛持续消费，因为基本上不在途牛消费就用不上。一般用几次就能看到首付开始的选项。
操作完成后，我们需要检查号码上的实名信息。付款只支持我的支付宝或银行卡，不能微信发送，以防黑中介黑单。整个操作完毕，大概半个小时到一个小时就能收到，非常快。想运营的朋友们关注一下，联系一下！
etc记账卡什么时候扣费（etc一个月了,怎么还没扣款）
etc走高速的时候，最担心的就是黑名单。我们的高速收费员对列入黑名单的etc也很无奈，因为有些司机不理解，认为是高速公路或者收费站的责任。我们真的不能怪这里的高速收费站。这里主要有几个责任，其中一个就是司机自己的责任。
我们知道etc有几种状态：
欠款。如果我们的通行卡账户没有扣钱，那么就会有“请尽快还款”
黑名单。如果我们过了高速后不支付订单，超过24小时，系列就会把用户列为黑名单。黑名单时，高速入口可以写信息；你不能在出口下车，但你必须转向人工车道。注意，我们付完欠款后，48小时后才能过高速(很不人道)
那么，造成这种情况的原因是什么呢？为什么不扣10个小时的费用？
猜测一：银行卡里没有手续费。如果是信用卡，信用卡可能会被冻结，导致不扣费。(建议拨打银行etc的客服电话，进行咨询，查询为什么不扣费)
猜二：可能是受试者在做etc的时候，前面有一辆车。主体通过etc后，etc不识别主体的卡，而是识别前一辆车的卡；也有可能是受试者车速过快，etc系统没有记录。
猜测三：etc系统故障，高速收费站系统故障，没有自来水。在高速etc系统中，会出现故障，流水无法传输到系统，所以不扣分。
猜测四：部分省份银行系统解决缓慢。比如etc合建站上传或者扣费都会延迟。
我们的建议是：题主先联系银行，看看有没有自来水。没有自来水就代表没有扣款，可以主动找高速收费站寻求解决方案(没有扣款就会出现etc超时)；如果银行有责任或者银行卡没有资金，请充值。
最好的是：我一般建议你去高速公路etc处理中心安装etc，有利于出现问题时给出反馈。
qq运动红包真的假的（qq运动红包多久到账）
qq体育每天5000步就能拿到红包达到10元，原来是坑。
小编设法达到10元，甚至在提现时要求下载月华圈。
当小编下载月坛，用qq号登录，准备提现的时候，我在月坛的红包变成了5.34元。
好吧( _ )，小编忍了，但至少他可以提现换货。
但是当你想提现的时候，其实是需要实名认证的。就为了取10块钱，你不是把资料卖给粤东圈了吗？这太糟糕了。这些公司的套路真的很深！
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